Функция INTRATE. Годовая процентная ставка по формуле простых процентов

Функция INTRATE предназначена для расчета годовой процентной ставки по ценной бумаге. С помощью данной функции рассчитывается на сколько процентов ежегодно должна была расти  или падать цена покупки ценной бумаги, чтобы сравняться с ценой ее продажи. Процент по ценной бумаге не выплачивается.

Функция INTRATE вычисляет годовой процент по формуле простых процентов.

Так как данная функция рассчитывает годовую  процентную ставку по формуле простых процентов, то ее можно применять в любых экономических расчетах, если известна денежная сумма в начале и в конце периода, а также известна дата начала и дата окончания периода.

Синтаксис функции INTRATE

INTRATE(Соглашение; Погашение; Инвестиция; Выкупная стоимость; Базис)

Но если применить данную функцию, например, для расчета годовой процентной ставки при инвестиционной покупке квартиры, то синтаксис функции можно записать следующим образом.

INTRATE(дата начала периода; дата окончания периода; сумма в начале периода; сумма в конце периода; базис)

Базис — это  метод  расчета количество  дней в периоде и в  годе. Базис в функции обозначается цифрой, от 0 до 4. В OpenOffice Calc применяется 5 видов Базиса.

Базис	Метод	Вычисление
0 или отсутствует	1	Американский метод (NASD): 12 месяцев по 30 дней в каждом
1	2	Точное число дней в месяцах, точное число дней в году
2	3	Точное число дней в месяцах, число дней в году принимается за 360
3	4	Точное число дней в месяцах, число дней в году принимается за 365
4	5	Европейский метод: 12 месяцев по 30 дней в каждом

Комментарий:

1.  Следует учесть, что дата окончания периода не учитывается в периоде. Например, для периода с 01.01.2012 по 26.03.2012, датой окончания периода в функции будет 27.03.2012 г., т.е. нужно прибавлять один день.

2. В OpenOffice Calc даты хранятся в виде последовательных порядковых номеров, что позволяет проводить с датами различные вычисления. По умолчанию 30.12.1899 года принято в качестве 0.  Любую дату после 30.12.1899 года можно представить в виде числа. Так 31.21.1899 года — это цифра 1. А 9 сентября 2001 года можно записать как 37143, то есть 9 сентября 2001 года является 37143 днем начиная с 31.12.1899 года. Соответственно, все даты до 30.12.1899 будут отображаться со знаком минус.  Так 29.12.1898 будет равно (-366).

3. Результат расчетов функции будет в виде десятичной дроби. Для того чтобы получить годовую процентную ставку, надо полученный результат умножить на 100 или перевести его в формат проценты.

4. При расчетах с помощью функции INTRATE даты начала и окончания периода можно записывать как в  виде чисел, так и в формате дат.

Практикум. Пример вычисления годовой процентной ставки по формуле простых процентов

Предположим, что 01.06.2009 года инвестор  купил однокомнатную квартиру в городе N за 3 200 000 руб. А 12.08.2012 года он ее продал за 3 756 000 рублей. Необходимо определить годовую процентную ставку, т.е. на сколько процентов в среднем в год росла покупная цена квартиры. Исходя из условий задачи нужно применить простые проценты.

Решим задачу 4 методам. Каждый метод различается видом базиса

Также применим различные варианты записи функции  INTRATE.

Метод 1. Базис 0 — 12 месяцев по 30 дней

Ручной ввод функции

Применим ручной ввод записи всех данных в функцию. Все функции и формулы по правилам OpenOffice Calc записываются начиная со знака =.

Итак, запишем в ячейку функцию INTRATE указав в ней все исходные данные. Обратите внимание на формат дат. Сначала записывался год, затем месяц и день.

=INTRATE(«2009-6-1″;»2012-8-13»;3200000;3756000)

Результат 0,0542969 или 5,43%

После нажатия клавиши Enter в ячейке будет результат вычислений.

Метод 2. Базис 1 — в годе и месяцах рассчитывается точное число дней

Дата в виде порядкового номера

Запишем в функцию дату начала и дату окончания периода в виде их порядковых номеров. Определить порядковый номер даты можно следующим способом.

Дату необходимо перевести  в формат числа. Для этого запишем ее в любую ячейку, выделим эту ячейку и нажмем на нее правой кнопкой мыши. Далее последовательно выберем …

В результате в ячейке появится число, которое и будет порядковым номером даты.

=INTRATE(39965;41134;3200000;3756000;1)

Результат 0,05425 или 5,425%

Полученный результат отличается от результата по Методу 1, так как изменилось число дней, что оказывает влияние на значение любого из показателей рассчитанных по формуле простых процентов.

Метод 3. Базис 2 — точное число дней в месяце, в годе 360 дней

Ссылки на ячейки с данными

Применение ссылок на ячейки с исходными данными более удобно, по сравнению с записью данных в саму функцию, так как снижаются трудовые затраты на внесение и корректировки данных, и минимизируются различные ошибки, например, с форматами данных и.д.

	A	B
1	дата начала периода	01.06.2009
2	дата окончания периода	13.08.2012
3	сумма в начале периода	3 200 000
4	сумма в конце периода	3 756 000
5	базис	2

=INTRATE(B1;B2;B3;B4;B5)

Результат 0,05355 или 5,355%

Метод 4. Базис 3 — точное число в месяце, в году 365 дней

Применение мастера функций

Запишем исходные данные в функцию INTRATE с помощью Мастера функций.

	A	B
1	дата начала периода	01.06.2009
2	дата окончания периода	13.08.2012
3	сумма в начале периода	3 200 000
4	сумма в конце периода	3 756 000
5	базис	3

Применение Мастера функций

1. Выделим ячейку, в которую будет записана функция

2. Запустим Мастер функций  последовательно выбрав Вставка/Функция…

3. В выпадающем меню выберем Финансовые функции/INTRATE

4. Заполним все строки указав ссылки на ячейки таблицы.

5. Нажмем ОК.